引子：以下內(nèi)容自某教育部直屬高校招標文件

 投資計劃管理包括三部分內(nèi)容：第一部分是“五年”投資計劃，如“十三五”基建投資計劃；第二部分是年度投資計劃。教育部直屬高校的基建投資受教育部監(jiān)督、管理，每年通過“二上”的方式編制，及時查詢工程項目的付款情況和年度投資計劃，有利于學校基建財務相關人員和領導掌握基建項目資金使用情況、控制成本、提高投資效益。教育部直屬高校的基建項目年度投資計劃目前有獨立的系統(tǒng)進行編報，形成下一年度計劃建議方案、教育部下達的本年計劃批復、本年度調(diào)整計劃等。第三部分是總結(jié)及未完成計劃原因分析。通過相關數(shù)據(jù)分析，根據(jù)項目實際情況，由相關人員寫出總結(jié)報告及原因分析，錄入系統(tǒng)。

一、理論指導

《教育部直屬高?；窘ㄔO管理辦法（2017年修訂）》分總則、校園規(guī)劃編制、項目審批管理、項目備案管理、年度投資計劃編制和調(diào)整、建設項目實施、建設資金管理、監(jiān)督與評價和附則共計八章。其中，第五章是年度投資計劃編制和調(diào)整的內(nèi)容，具體條款如下：

第三十二條 直屬高校編制年度投資計劃應當優(yōu)先安排正常教學科研急需的建設項目，保障必需的基本辦學條件和校園基礎設施建設項目，積極支持服務國家重大戰(zhàn)略建設項目。

第三十三條 年度投資計劃包括下一年度基本建設投資建議計劃（以下簡稱建議計劃）、本年度基本建設投資計劃（以下簡稱年初計劃）和本年度基本建設投資調(diào)整計劃（以下簡稱調(diào)整計劃）。

第三十四條 建議計劃由直屬高校依據(jù)項目進展情況和下一年度預期情況編制，按時報教育部。建議計劃應當遵循以下原則編制：

（一）投資計劃總量應當根據(jù)學校資金財務能力和建設需要，綜合平衡、統(tǒng)籌安排；

（二）建設資金應當首先保證用于續(xù)建項目，并根據(jù)項目實際執(zhí)行情況，合理安排下一年度投資額度，對于收尾項目，應安排足額資金，確保項目及時竣工交付使用；

（三）中央預算內(nèi)基建投資等政府投資建設項目的配套資金，應當按計劃及時足額落實到位；

（四）新建項目原則上應當是可行性研究報告已批復或已備案，且取得建設工程規(guī)劃許可證的建設項目；

（五）建設項目所需建設投資依據(jù)項目審批或備案時確定的投資額度及籌資方案填報。

第三十五條 直屬高校應當依據(jù)上一年度確認的建議計劃，結(jié)合上一年度投資完成情況及財政部確認的當年預算編制年初計劃，按時報教育部。

第三十六條 直屬高校應當依據(jù)年初計劃實際執(zhí)行情況和教育部工作要求編制調(diào)整計劃，按時報教育部。

第三十七條 直屬高校應當加強計劃管理，嚴格按計劃實施建設項目。

二、業(yè)務流程

根據(jù)《教育部直屬高?；窘ㄔO管理辦法（2017年修訂）》，教育部直屬高校每年進行兩次申報，用于年初投資計劃和調(diào)整計劃的編制。一些基建管理工作嚴謹?shù)母咝?，會每個季度進行一次校內(nèi)的投資計劃及調(diào)整的編制，一方面提高了投資計劃和資金安排的準確率，另一方面也最大限度地發(fā)揮了資金使用效率。

在確定各個項目的年度投資計劃和資金安排后，后續(xù)的合同簽訂、變更簽證及洽商、資金支付等各項業(yè)務均受調(diào)整后計劃數(shù)字的控制。

在上述業(yè)務過程中，校處領導及相關管理人員，可以隨時通過”項目總投資一覽表“、“年度投資分析表”、“資金預安排分析表”等各種分析圖表從不同的角度了解 投資狀況，也可以隨時動態(tài)產(chǎn)生教育部需要的“年基建投資建議計劃匯總表”、“政府采購信息統(tǒng)計報表”等相關報表。年末自動結(jié)轉(zhuǎn)各種資金來源的結(jié)余數(shù)據(jù)及下一年投資計劃，為下年工作做好準備。

三、PM2相關功能簡介

1、系統(tǒng)參數(shù)：年度設置—用于投資計劃的年度控制。

  2、項目部申請：用于各個項目部定期申請本年投資計劃及調(diào)整和下一年投資計劃。

 3、資金安排：用于基建處、財務處等相關部門針對項目部申請的投資計劃數(shù)據(jù)進行各項資金來源的資金安排，便于后續(xù)合同的簽訂及資金支付，以確保投資計劃的實 際完成。

  4、年度投資：動態(tài)了解當前年度項目各個資金來源的年初計劃、 資金到位及完成投資等數(shù)據(jù)。